ब्याज दर, सुविधाएँ और लाभ

पब्लिक प्रोविडेंट फंड (पीएफएफ) एक बेहतरीन निवेश योजना है जो आपको लंबी अवधि में एक कोष बनाने में मदद करती है। इसके अलावा, यह आपको अन्य चीजों के अलावा करों पर भी बचत करने में मदद करता है। यह योजना एक सेवानिवृत्ति कोष के रूप में बहुत अच्छी तरह से काम करती है। साथ ही, इस योजना में निवेश शुरू करने के लिए आपको न्यूनतम राशि केवल 500 रुपये है।

इसलिए, आपको इस टैक्स-बचत-सह-निवेश योजना के बारे में सब कुछ पता होना चाहिए ताकि इसका उचित उपयोग किया जा सके और गारंटीकृत रिटर्न प्राप्त किया जा सके। और अधिक जानने के लिए आगे पढ़ें!

Table of Contents

पब्लिक प्रोविडेंट फंड क्या है?

पब्लिक प्रोविडेंट फंड (पीपीएफ) योजना एक निवेश विकल्प है जो आपको लंबी अवधि में एक कोष बनाने की अनुमति देता है। यह आमतौर पर निवेश की गई राशि पर आकर्षक ब्याज दर प्रदान करता है। इसके अलावा, आप जो रिटर्न कमाते हैं और ब्याज कर योग्य नहीं हैं। यह इसे और भी आकर्षक बनाता है।

पीपीएफ खाते की विशेषताएं

अवधि: आपको अपना पीपीएफ कम से कम 15 साल के लिए रखने की जरूरत है और फिर, आप चाहें तो इसे 5 साल की अवधि के लिए आगे बढ़ा सकते हैं।
न्यूनतम निवेश: प्रति वित्तीय वर्ष पीपीएफ में निवेश करने के लिए आपको न्यूनतम राशि 500 रुपये है और अधिकतम राशि 1.5 लाख रुपये है। आप एकमुश्त या अधिकतम 12 किस्तों में निवेश कर सकते हैं।

नोट: यदि आपका वार्षिक निवेश 1.5 लाख रुपये से अधिक है, तो आपको कोई ब्याज नहीं मिलेगा। साथ ही, राशि कर कटौती के लिए पात्र नहीं होगी।

जमा की बारंबारता : आपको योजना के पूरे कार्यकाल के लिए, यानी 15 साल के लिए अपने पीपीएफ खाते में प्रति वर्ष कम से कम एक बार जमा करना होगा।
ओपनिंग बैलेंस: आप केवल 100 रुपये से पीपीएफ खाता खोल सकते हैं।
नॉमिनी: सभी पीपीएफ खाताधारक अपने खातों के लिए नॉमिनी रख सकते हैं। यह या तो खाता खोलते समय या उसके बाद किसी भी समय किया जा सकता है।
संयुक्त पीपीएफ खाता: आप एक संयुक्त पीपीएफ खाता रख सकते हैं लेकिन यह एक व्यक्ति के नाम पर होना चाहिए। आप दो नामों से संयुक्त खाता नहीं खोल सकते।
जोखिम: पीपीएफ एक सरकार समर्थित योजना है, इसलिए, आपको गारंटीड रिटर्न मिलना निश्चित है। इसमें कोई जोखिम शामिल नहीं है और आपको पूर्ण पूंजी सुरक्षा मिलती है।
जमा मोड: जमा या तो नकद, चेक, डीडी, या ऑनलाइन फंड ट्रांसफर के माध्यम से किया जा सकता है।

पीपीएफ ब्याज दर

पीपीएफ पर ब्याज दर हर साल वित्त मंत्रालय द्वारा निर्धारित की जाती है और चाहे आपका खाता किसी भी स्थान पर हो, समान है। आपको अपने पीपीएफ खाते पर प्रति वर्ष 31 मार्च को ब्याज प्राप्त होगा और इसकी गणना पीपीएफ खाते की शेष राशि पर की जाती है। ( पांचवें दिन की समाप्ति से प्रत्येक माह के अंतिम दिन तक न्यूनतम )।

वर्तमान में, पीपीएफ की ब्याज दर 1 जनवरी 2021 से 7.10% लागू है।

पीपीएफ खाता खोलने की पात्रता

व्यक्ति को भारतीय नागरिक होना चाहिए
एक नागरिक एकल पीपीएफ खाते का मालिक हो सकता है। लेकिन, आप नाबालिग की ओर से दूसरा पीपीएफ खाता भी रख सकते हैं।
एनआरआई पीपीएफ खाता खोलने के लिए पात्र नहीं हैं। लेकिन, अगर एक निवासी भारतीय ने एनआरआई बनने से पहले पीपीएफ खाता खोला था तो वह अपनी परिपक्वता तक खाता रख सकता है।
माता-पिता या अभिभावकों को नाबालिग बच्चों की ओर से खाते खोलने की अनुमति है
एचयूएफ पीपीएफ खाता खोलने के लिए पात्र नहीं हैं।

पीपीएफ खाता खोलने के लिए आवश्यक दस्तावेज

पीपीएफ खाता खोलने का फॉर्म: फॉर्म ए
केवाईसी दस्तावेज
निवास प्रमाण पत्र
पैन कार्ड
पासपोर्ट साइज फोटो
नामांकन फॉर्म- फॉर्म ई

पीपीएफ खाता कैसे खोलें?

आप किसी भी डाकघर और राष्ट्रीयकृत बैंक में पीपीएफ खाता खोल सकते हैं। इसके अलावा, पीपीएफ खाते आईसीआईसीआई बैंक, एक्सिस बैंक, एचडीएफसी बैंक आदि जैसे प्रमुख निजी बैंकों में भी खोले जा सकते हैं।

अगर आप ऑनलाइन पीपीएफ खाता खोलना चाहते हैं, तो सबसे पहले आपको उस बैंक में खाता रखना होगा जहां आप पीपीएफ खाता खोलना चाहते हैं। पीपीएफ खाता ऑनलाइन खोलने के लिए आपको नीचे दिए गए चरणों का पालन करना होगा:

चरण 1 : अपने नेट बैंकिंग खाते में लॉग इन करें

चरण 2 : ‘एक पीपीएफ खाता खोलें’ विकल्प चुनें

चरण 3 : प्रासंगिकता के अनुसार ‘स्वयं खाता’ या ‘मामूली खाता’ विकल्पों में से किसी एक को चुनें

चरण 4 : दिए गए क्षेत्रों में आवश्यक विवरण दर्ज करें

चरण 5 : फिर, आपको अपने पैन जैसे कुछ विवरणों को सत्यापित करना होगा।

चरण 6 : एक बार हो जाने के बाद, उस राशि का मूल्यवर्ग टाइप करें जिसे आप पीपीएफ खाते में जमा करना चाहते हैं

चरण 7 : इस बिंदु पर, आप अपने बैंक को समय-समय पर इस राशि की कटौती करने में सक्षम बनाने के लिए कुछ निर्देश सेट कर सकते हैं। या फिर आप एकमुश्त भुगतान के लिए जा सकते हैं।

चरण 8 : आपकी पसंद बनने के बाद, आपके पंजीकृत मोबाइल नंबर पर एक ओटीपी भेजा जाएगा।

चरण 9 : एक बार समाप्त होने के बाद, आपका पीपीएफ खाता खुल जाएगा। भविष्य के संदर्भ के लिए प्रदर्शित खाता संख्या को नोट कर लें।

ऑफलाइन आवेदन

चरण 1: विधिवत रूप से आवेदन पत्र भरें (यानी फॉर्म ए ) जो किसी भी डाकघर, राष्ट्रीयकृत बैंकों या यहां तक कि कुछ निजी बैंकों में पाया जा सकता है जो पीपीएफ खातों की पेशकश करते हैं।

चरण 2: फॉर्म ए के साथ सभी आवश्यक दस्तावेज जैसे केवाईसी दस्तावेज, आईडी प्रूफ, एड्रेस प्रूफ आदि जमा करें।

चरण 3: फिर, खाता खोलने के लिए आवश्यक राशि जमा करें और आपका खाता खुल जाएगा।

पीपीएफ लाभ

सुरक्षित निवेश: चूंकि पीपीएफ सरकार द्वारा समर्थित है, इसलिए, आपके द्वारा निवेश की गई राशि और आपके रिटर्न और अर्जित ब्याज सभी सुरक्षित और जोखिम से मुक्त हैं।
पीपीएफ कर लाभ : आप अपने पीपीएफ खाते में जो योगदान करते हैं, वह अधिकतम 1.5 लाख रुपये तक कर कटौती के लिए पात्र है। अर्जित ब्याज भी कर-मुक्त है।
उच्च ब्याज प्राप्त करता है: पीपीएफ योजना के लिए ब्याज दर पूरे देश में एक समान है और वित्त मंत्रालय द्वारा हर तिमाही में निर्धारित की जाती है। आमतौर पर, पीपीएफ पर बैंकों की एफडी दरों की तुलना में अधिक ब्याज दर मिलती है। वर्तमान में, यह 7.1% प्रति वर्ष है
सरकारी आदेशों से सुरक्षित : आपका पीपीएफ खाता सरकारी बचत बैंक अधिनियम, 1873 के अनुसार किसी भी न्यायालय द्वारा जारी किसी आदेश या डिक्री से प्रभावित नहीं होगा।
आंशिक निकासी: आपात स्थिति में आप अपने पीपीएफ को आंशिक रूप से भी निकाल सकते हैं। यह खाता रखने के 5 साल पूरे होने के बाद किया जा सकता है।
पीपीएफ पर लोन: आप अपने पीपीएफ खाते की शेष राशि पर लोन के लिए आवेदन कर सकते हैं। लोन के रूप में आप जो अधिकतम राशि ले सकते हैं, वह पीपीएफ अकाउंट बैलेंस का 25% है।

पीपीएफ अकाउंट बैलेंस कैसे चेक करें?

पीपीएफ सेवाएं ऑनलाइन और ऑफलाइन दोनों तरह से दी जाती हैं। तो, आप अपने पीपीएफ खाते की शेष राशि ऑनलाइन और ऑफलाइन दोनों तरह से देख सकते हैं। इन दोनों प्रक्रियाओं के लिए आवश्यक कदम नीचे दिए गए हैं।

ऑनलाइन अपना बैलेंस चेक करें

चरण 1 : सुनिश्चित करें कि आपके बैंक खाते में सक्रिय नेट बैंकिंग सुविधा है।

चरण 2: अपनी साख दर्ज करें और अपने पीपीएफ खाते में साइन इन करें।

स्टेप 3: लॉग इन करने के बाद आप स्क्रीन पर अपना पीपीएफ बैलेंस चेक कर पाएंगे।

आप यहां अन्य काम भी कर सकते हैं जैसे अपने खाते में धनराशि स्थानांतरित करना, अपने पीपीएफ के लिए निर्देश सेट करना, खाता विवरण डाउनलोड करना आदि।

अपना बैलेंस ऑफलाइन चेक करें

जब आप अपना पीपीएफ खाता खोलते हैं, तो बैंक आपको एक पासबुक प्रदान करेगा जिसमें आपके खाते का विवरण होगा। आपको अपने खाते की शेष राशि, खाता संख्या, बैंक शाखा विवरण, क्रेडिट/डेबिट आदि जैसे विवरण मिलेंगे।

तो, आपके खाते की शेष राशि की जाँच करने का ऑफ़लाइन तरीका आपकी पासबुक को अपडेट करना है। आपको अपनी बैंक शाखा में जाना होगा और अपनी पासबुक अपडेट करनी होगी। अपडेट की गई पीपीएफ पासबुक पर आपके सभी क्रेडिट और डेबिट प्रिंट होंगे।

अपना पीपीएफ कैसे निकालें: नियम और प्रक्रिया

जैसा कि पहले ही उल्लेख किया गया है, पीपीएफ में 15 साल की अनिवार्य लॉक-इन अवधि है। तो, आप संचित ब्याज के साथ अपने पीपीएफ खाते की शेष राशि को पूरी तरह से निकाल सकते हैं और फिर खाता बंद कर सकते हैं।

लेकिन, आप आपातकालीन आंशिक निकासी भी कर सकते हैं। इस तरह की निकासी की अनुमति तभी दी जाती है जब आपने कम से कम 5 वित्तीय वर्षों के लिए पीपीएफ खाता रखा हो। उदाहरण के लिए, मान लीजिए, आपने 20 फरवरी 2016 को पीपीएफ खाता खोला , तो आप वित्तीय वर्ष 2021-22 से निकासी कर सकते हैं।

खाताधारक को प्रत्येक वित्तीय वर्ष में केवल एक निकासी की अनुमति है। आइए बात करते हैं उस अधिकतम राशि के बारे में जिसे आप हर वित्तीय वर्ष में निकाल सकते हैं। यह निम्न में से कम से कम होना चाहिए:

a) पिछले वित्तीय वर्ष के अंत में आपके PPF खाते की शेष राशि का 50%
b) चालू वर्ष से पहले के छठे वित्तीय वर्ष के अंत में आपके पीपीएफ खाते की शेष राशि का 50% ।

निकासी की प्रक्रिया

अपने पीपीएफ खाते में पड़ी राशि को आंशिक रूप से या पूरी तरह से निकालने के लिए नीचे दिए गए चरणों का पालन करें:
खाता संख्या, निकाली जाने वाली राशि आदि जैसे प्रासंगिक विवरणों के साथ फॉर्म सी भरें ।
फॉर्म सी के साथ, आपको यह कहते हुए एक घोषणा प्रदान करनी होगी कि उसी वित्तीय वर्ष में कोई अन्य राशि नहीं निकाली जानी है।
यदि खाता नाबालिग के नाम पर है, तो आपको एक अतिरिक्त घोषणा प्रदान करनी होगी। यह बताना चाहिए कि राशि उस नाबालिग के लिए आवश्यक है जो अभी भी नाबालिग और जीवित है।
आपको फॉर्म के साथ अपनी पासबुक की एक कॉपी भी जमा करनी होगी।
इन सभी दस्तावेजों को उस बैंक या डाकघर की शाखा में जमा किया जाना चाहिए जहां आपका पीपीएफ खाता है।

पीपीएफ कर लाभ

पीपीएफ योजना ईईई योजनाओं में से एक है, यानी कराधान की छूट-छूट-छूट व्यवस्था। इसका मतलब है कि आप हर साल पीपीएफ खाते में जो योगदान करते हैं उस पर टैक्स नहीं लगता है। यह आयकर अधिनियम की धारा 80सी के अनुसार अधिकतम 1.5 लाख रुपये प्रति वर्ष तक कर कटौती के लिए पात्र है, इसके अलावा, राशि और परिपक्वता राशि पर अर्जित ब्याज भी कर योग्य नहीं है।

पीपीएफ पर ऋण प्राप्त करना

आप तीसरे वित्तीय वर्ष से छठे वित्तीय वर्ष तक अपने पीपीएफ खाते पर ऋण प्राप्त कर सकते हैं । खाता खोलने के समय से इस समय सीमा की गणना करें। साथ ही, आप पहला लोन बंद होने के बाद ही दूसरा लोन ले सकते हैं।

अपने पीपीएफ खाते पर ऋण प्राप्त करने के लिए नीचे दिए गए चरणों का पालन करें:

चरण 1 : फॉर्म डी को अपनी ऋण राशि, खाता संख्या आदि जैसे विवरणों के साथ भरें।

चरण 2 : आपको एक अंडरटेकिंग के साथ-साथ यह कहते हुए जमा करना होगा कि आप उधार ली गई राशि को ब्याज के साथ 3 साल के भीतर चुका देंगे।

नोट: आप अपने पीपीएफ खाते से उधार ली जा सकने वाली अधिकतम राशि ऋण के आवेदन वर्ष से पहले के दूसरे वर्ष की शेष राशि का 25% है । उदाहरण के लिए, यदि आप अप्रैल 2021 में ऋण लेना चाहते हैं, तो अधिकतम ऋण राशि 31 मार्च, 2020 को शेष राशि का 25% होगी ।

चरण 3: दस्तावेजों को डाकघर शाखा या उस बैंक शाखा में जमा करने की आवश्यकता है जहां आपका पीपीएफ खाता है।

पीपीएफ पर ऋण पर ब्याज : पीपीएफ खातों पर लिए गए ऋण को चुकाने के लिए आपको जिस ब्याज दर की आवश्यकता है, वह मौजूदा ब्याज दर से 2% अधिक है। लेकिन, आपको ईएमआई राशि के साथ ब्याज का भुगतान करने की आवश्यकता नहीं है। एक बार, मूल ऋण राशि पूरी तरह से चुका दी गई है, ब्याज को 36 महीनों के भीतर चुकाना होगा।

पीपीएफ एक्सटेंशन

हमने पहले ही उल्लेख किया है कि पीपीएफ खाते की अनिवार्य अवधि 15 वर्ष है। और खाताधारक 5 साल के ब्लॉक में पीपीएफ कार्यकाल को और बढ़ा सकता है। आप अपने खाते को या तो योगदान के साथ या बिना योगदान के बढ़ा सकते हैं।

पीपीएफ खाता बंद करना

एक समय था जब वित्त मंत्रालय आपको पीपीएफ खाते की मैच्योरिटी से पहले उसे बंद करने की अनुमति नहीं देता था। हालाँकि, अब आप हाल के नीति परिवर्तनों के अनुसार अपना खाता समय से पहले बंद कर सकते हैं। बशर्ते, आप कुछ नियमों और शर्तों का पालन करें।

बंद करने का कारण

कोई भी मेडिकल इमरजेंसी, उच्च शिक्षा आदि हो सकती है।

आप अपना पीपीएफ खाता कब बंद कर सकते हैं

आप इसे शुरू करने की तारीख से 5 साल पूरे होने के बाद ही बंद कर सकते हैं।

अपना पीपीएफ खाता बंद करने की प्रक्रिया

बैंक के खाता कार्यालय या डाकघर की शाखा में जहां पीपीएफ खाता है, एक लिखित आवेदन जमा करें। ध्यान रखें कि कारण वैध और पर्याप्त मजबूत होना चाहिए।

समय से पहले पीपीएफ खाता बंद करने के लिए शुल्क

चूंकि आप अपना पीपीएफ खाता समय से पहले बंद कर रहे हैं, इसलिए दंडात्मक शुल्क लगेगा। यह लोगों को अपने खाते बंद करने के लिए आवेगी निर्णय लेने से हतोत्साहित करने के लिए रखा गया है। यह शुल्क आपके द्वारा खाता खोलने की तिथि पर लागू ब्याज दर से 1% कम है।

पीपीएफ नामांकन

आप एक व्यक्ति या उससे भी अधिक के पक्ष में नामांकन कर सकते हैं। लेकिन, यदि आप नामांकित व्यक्ति के रूप में एक से अधिक व्यक्तियों को चुनते हैं, तो सुनिश्चित करें कि आपने का प्रतिशत हिस्सा निर्दिष्ट किया है
अगर पीपीएफ अकाउंट नाबालिग के लिए है तो आप नॉमिनेशन नहीं कर सकते।
आप फॉर्म ई के जरिए अपने पीपीएफ खाते में नॉमिनी जोड़ सकते हैं।
खाता खोलते समय या योजना की अवधि के दौरान किसी भी समय नामांकन किया जा सकता है।
आप फॉर्म एफ के माध्यम से नामांकन में परिवर्तन, रद्दीकरण या परिवर्तन भी कर सकते हैं।
दो गवाह होने चाहिए जिन्हें खाताधारक के साथ नामांकन फॉर्म पर हस्ताक्षर करने की आवश्यकता होती है।
फॉर्म को विधिवत भरने के बाद, आपको इसे उस बैंक या डाकघर की शाखा में जमा करना होगा जहां आपका खाता है।

पूछे जाने वाले प्रश्न

Q1. अगर मेरा पीपीएफ खाता निष्क्रिय हो जाए तो क्या करें?

उत्तर। यदि आप प्रति वर्ष 500 रुपये का न्यूनतम योगदान नहीं करते हैं तो एक पीपीएफ खाता निष्क्रिय हो सकता है। यदि आप एक निष्क्रिय पीपीएफ खाते को पुनर्जीवित करना चाहते हैं, तो आपको अपने खाते को फिर से सक्रिय करने के लिए एक लिखित अनुरोध करना होगा। इसके साथ ही, आपको उन सभी वर्षों के लिए 50 रुपये का जुर्माना देना होगा, जिनके लिए खाता निष्क्रिय रहा है।

प्रश्न 2. क्या मैं अपना पीपीएफ अकाउंट ट्रांसफर कर सकता हूं?

उत्तर । हाँ आप कर सकते हैं। पीपीएफ खाते को बैंक से डाकघर में या इसके विपरीत स्थानांतरित किया जा सकता है। साथ ही, आप इसे उसी बैंक की एक शाखा से दूसरी शाखा में स्थानांतरित कर सकते हैं।

Q3. क्या पीपीएफ कर लाभ प्रदान करता है?

उत्तर । हाँ ऐसा होता है। पीपीएफ एक ईईई योजना है, जिसका अर्थ है कि आप इसमें जो योगदान करते हैं, इंटरनेट से अर्जित की गई राशि और परिपक्वता राशि, सभी कर मुक्त हैं। ध्यान दें कि आईटी अधिनियम की धारा 80 सी के तहत कर कटौती का लाभ उठाने के लिए योगदान अधिकतम 1.5 लाख रुपये तक होना चाहिए।

प्रश्न4. क्या 15 साल की अवधि के बाद पीपीएफ खाते का बैलेंस निकालना जरूरी है?

उत्तर । नहीं, 15 साल की अवधि समाप्त होने के बाद आपको पीपीएफ शेष राशि निकालने की आवश्यकता नहीं है। आप कार्यकाल बढ़ा सकते हैं ताकि राशि पर आपको और भी अधिक ब्याज मिले।

प्रश्न5. मैं अपने पीपीएफ खाते की अवधि कितनी बार बढ़ा सकता हूं?

उत्तर । आप अपने पीपीएफ खाते की अवधि जितनी बार चाहें बढ़ा सकते हैं। लेकिन, विस्तार 5 साल के ब्लॉक में ही किया जा सकता है।

प्रश्न6. मैं अपना पीपीएफ खाता कब बंद कर सकता हूं?

उत्तर। योजना की पूरी अवधि यानी 15 साल की समाप्ति पर अपना पीपीएफ खाता बंद करना आदर्श है। हालांकि, आपात स्थिति जैसी विशेष परिस्थितियों में या यदि आप अब खाते में योगदान नहीं कर सकते हैं, तो आप अपना पीपीएफ बंद कर सकते हैं। पीपीएफ खाता रखने के 5 साल बाद ही इसकी अनुमति है, बशर्ते आप एक दंड शुल्क का भुगतान करें।

प्रश्न7. क्या मेरे पास 2 पीपीएफ खाते हो सकते हैं?

उत्तर । नहीं, आपके पास एक से अधिक पीपीएफ खाता नहीं हो सकता है। लेकिन, आप अपने अलावा एक और पीपीएफ खाता रख सकते हैं यदि यह नाबालिग की ओर से है। यह तभी संभव है जब आप बच्चे के माता-पिता या अभिभावक हों।

प्रश्न 8. पीपीएफ की न्यूनतम लॉक-इन अवधि क्या है?

उत्तर। किसी भी पीपीएफ खाते की लॉक-इन अवधि 15 वर्ष है। लेकिन, कार्यकाल खत्म होने के बाद आप इसे 5 साल के ब्लॉक में बढ़ा सकते हैं। साथ ही, आप 5 साल तक पीपीएफ अकाउंट रखने के बाद आंशिक निकासी कर सकते हैं।

प्रश्न 9. पीपीएफ खाता खोलने के लिए आवश्यक न्यूनतम राशि क्या है?

उत्तर। पीपीएफ खाता खोलने के लिए आवश्यक न्यूनतम राशि 500 रुपये है।

प्रश्न10. क्या कोई वरिष्ठ नागरिक पीपीएफ योजना में निवेश शुरू कर सकता है?

उत्तर। सरकार ने पीपीएफ खाता खोलने के लिए आयु सीमा पर कोई प्रतिबंध नहीं लगाया है। कोई भी व्यक्ति पीपीएफ खाता खोल सकता है यदि वे भारतीय नागरिक हैं और निवेश करना शुरू करते हैं।